A tervezett készpénzáramlás és a példa



az Tervezett cash flow ez a becsült pénzösszeg, amely várhatóan belép az üzleti életbe és kilép az üzletből. Tartalmazza az összes előre jelzett bevételt és kiadást. A pénzforgalmi előrejelzés általában 12 hónapos időszakra terjed ki. A becslések azonban rövidebb időszakra, például egy hónapra vagy egy hétre vonatkozhatnak.

A pénzáramlás azt jelzi, hogy a vállalat hogyan működik; Láthatjuk, hogy mennyi pénz megy keresztül az üzleten. Mint sok vállalat pénzügyi száma, a pénzáramlás előrejelezhető.

A pénzáramlás azt jelzi, hogy a vállalat hogyan működik; Láthatjuk, hogy mennyi pénz megy keresztül az üzleten. Mint sok vállalat pénzügyi száma, a pénzáramlás előrejelezhető.

Érdekes lenne látni, hogy a pénzforgalom hogyan lehet a jövőben, amit előre jelzett cash flow-val lehet elvégezni. Még az egészséges növekedéssel és erős értékesítéssel rendelkező vállalatok is fennállnak azzal a kockázattal, hogy többet fizetnek, mint egy adott hónapban.

Szerencsére a pénzforgalmi előrejelzések felülvizsgálata minden hónapban segíthet azonosítani a lehetséges pénzforgalmi hiányokat az elkövetkező hónapokban.

index

  • 1 Mi a tervezett cash flow??
    • 1.1 A tervezett cash flow-k felhasználása
    • 1.2 Fontosság
  • 2 Hogyan számoljuk ki a tervezett cash flow-t?
  • 3 Példa
    • 3.1 Végső eredmény
  • 4 Referenciák

Mi a tervezett cash flow??

A pénzforgalom tervezése világosabb elképzeléssel szolgálhat arról, hogy hol folytatódik a vállalkozás, és hogyan lehet javítani.

A cash flow előrejelzések segíthetnek megjósolni a vállalat többlet- vagy készpénzhiányát. Láthatjuk, hogy mely időszakokban több jövedelem vagy több költség van. A prognózisok felhasználhatók a vállalkozás lehetséges változásainak hatásainak becslésére is.

Például béreljen alkalmazottat az elkövetkező hónapokban. A projekcióhoz hozzáadhatók a fizetések, az adók és az egyéb munkavállalói költségek. Így megfigyelhető, hogy a munkavállaló felvétele hogyan befolyásolhatja a cash flow-t.

Több cash-flow előrejelzés készíthető. Lehet egy vetületet egy optimista forgatókönyvre, a pesszimista és a legvalószínűbb forgatókönyvre. Ez segíthet abban, hogy egy vállalat több helyzettel járjon el.

A tervezett cash flow felhasználása

Hitelek kérése esetén a fizetési képesség igazolásához előrelátható pénzáramlásra lehet szükség. A hitelezők láthatják, hogy milyen az üzleti helyzet, és a becslések szerint ítélik meg a likviditást.

Meghatározhatja, hogy az üzleti vállalkozás megfelel-e a várakozásoknak, ha megvizsgálja előrejelzéseit, összehasonlítva azokat a tényleges eredményekkel. Ez segít meghatározni, hogy hol szükséges a kiigazítás, például a költségek csökkentése.

A cash flow előrejelzése azonban soha nem lesz tökéletes. Ez egy kifinomult feltételezés. A hiányosságok ellenére ezek a becslések hasznos eszközök és útmutatók lehetnek.

fontosság

Fontos, mert ha egy vállalat elfogy a készpénzből, és nem tud új pénzeket szerezni, akkor fizetésképtelenné válik. A cash flow az összes vállalat életvére.

Ennek eredményeképpen elengedhetetlen, hogy a menedzsment projektek mi fog történni a pénzáramlással annak biztosítása érdekében, hogy a vállalat elegendő forrással rendelkezzen a túléléshez. Ezek a legfontosabb okok, amelyek miatt a tervezett cash flow annyira fontos:

- Előzetesen azonosítsa a készpénzegyenlegek esetleges hiányát. Gondoljunk a korai előrejelző rendszerként tervezett cash flow-ra. Ez a tervezett cash flow legfontosabb oka.

- Gondoskodjon arról, hogy a vállalat fizessen beszállítókat és alkalmazottakat. Azok a beszállítók, amelyek hamarosan nem számolnak fel, leállítják az üzletet. Még rosszabb, ha az alkalmazottakat nem fizetik időben.

- Az ügyfél fizetéssel kapcsolatos problémák észlelése. A vetítés előkészítése arra ösztönzi a vállalatot, hogy figyelje meg, hogy az ügyfelek milyen gyorsan fizetnek tartozásaikat.

A pénzügyi tervezés fontos tudományágaként a tervezett pénzforgalom fontos irányítási folyamat, hasonlóan az üzleti költségvetések előkészítéséhez.

Hogyan kell kiszámítani a tervezett cash flow-t??

-A kezdetektől kezdődően a vállalat pénzeszközével kezdődik. Ez azt jelenti, hogy az összes jövedelem mínusz az előző időszak összes költsége.

-Kiszámítja, hogy mennyi pénz kerül a vállalkozásba a következő időszakban. A beérkező készpénz bevételeket, korábbi hitel- és kölcsönértékesítéseket tartalmazhat. A jövőbeli eladások előrejelzése a korábbi időszakok bevételi trendjei alapján történik.

Figyelembe kell vennünk minden olyan új tényezőt, amely eltérhet a korábbi időszakoktól. Például, ha új terméket ad meg, akkor magasabb értékesítéssel rendelkezhet.

- A következő időszakban felmerülő összes költséget becsülik. Figyelembe kell venni mind a változó, mind a fix költségeket. A változó költségek, mint például a nyersanyagok, ingadoznak az értékesítésben. A fix költségeket az értékesítés nem módosítja, és magában foglalja a bérleti díjakat, a közüzemi és a biztosítási költségeket.

- A becsült jövedelem becsült költségeit levonják. A kapott szám a vállalkozás előrejelzett cash-flow-ját jelenti.

- A cash flow hozzáadódik a nyitóegyenleghez. Ez adja a záró egyenleget. Ez a szám a következő időszak nyitóegyenlege lesz.

példa

Ez egy példa a vállalat előrejelzett cash flow-jára, amely az egyértelműség és az egyszerűség kedvéért négy hónapra rövidül:

A nyitóegyenleg az a pénzösszeg, amely minden hónapban elérhető lesz.

A pénzforgalomban minden olyan pénzt helyeznek el, amely minden hónapban belép a cégnek a hitel, a közvetlen értékesítés, a kölcsönök stb..

A teljes készpénzbevétel az összes hónap minden pénzforgalmi összegének összege.

A készpénz-kiáramlás felsorolja azokat a költségeket, amelyeket a vállalat minden hónapban felmerülhet, mint például a bérszámfejtés, a beszállítóknak fizetendő számlák, bérleti díjak és kölcsönök..

A készpénz-kiáramlások összességében az összes költség hozzáadásra kerül, így pontosan meg tudja találni a havonta megjelenő pénzt.

A pénzforgalom egyszerűen a hónap teljes bevétele, csökkentve a hónap összes költségét.

Végeredmény

A működési készpénz záró egyenlege az az összeg, amely valóban számít a tervezett cash flow-nak. Ha általában pozitív számokat látunk, akkor lehetséges, hogy további pénzei lehetnek az üzletbe való befektetéshez.

Ha a hónapok bármelyikében negatív számot lát, ideje, hogy értékelje a különböző lehetőségeket, hogy felkészítse a vállalkozást az ilyen akadályok elé.

referenciák

  1. Mike Kappel (2018). Hogyan készítsünk egy cashflow-vetítést. Patriot szoftver Készült: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo Works (2016). Pénzforgalmi előrejelzés létrehozása. Készült: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019). A cash flow előrejelzése. Bplans. Készült: articles.bplans.com.
  4. Wikipédia, a szabad enciklopédia (2019). Pénzforgalmi előrejelzés. Készült: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Cash Flow előrejelzés. Készült: kashflow.com.